BEST SA - Ostateczny przydział obligacji serii AF4

KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO

Raport bieżący nr 49 / 2026

Data sporządzenia: 2026-11-04

Skrócona nazwa emitenta

BEST

Temat

Ostateczny przydział obligacji serii AF4

Podstawa prawna

Art. 17 ust. 1 Rozporządzenia MAR – informacje poufne

Treść raportu:

Zarząd BEST S.A. z siedzibą w Gdyni (Emitent, Spółka) informuje, że w dniu 4 listopada 2026 r

doszło do rejestracji w depozycie papierów wartościowych prowadzonym przez Krajowy Depozyt

Papierów Wartościowych S.A. 1.034.348 (jeden milion trzydzieści cztery tysiące trzysta

czterdzieści osiem) sztuk niezabezpieczonych obligacji na okaziciela serii AF4 o wartości

nominalnej 100 (sto) złotych każda, o łącznej wartości nominalnej 103.434.800 (sto trzy miliony

czterysta trzydzieści cztery tysiące osiemset) złotych (Obligacje). Tym samym doszło do

ostatecznego przydziału Obligacji oraz dopuszczenia Obligacji do obrotu na rynku regulowanym

prowadzonym przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.

Emisja Obligacji odbyła się w ramach zatwierdzonego przez Komisję Nadzoru Finansowego w dniu 9

lutego 2026 r. prospektu podstawowego sporządzonego przez Spółkę w związku z publicznym

programem emisji obligacji o wartości nominalnej do 500.000.000 złotych lub równowartości tej

kwoty w euro (Prospekt) oraz w oparciu o ostateczne warunki emisji Obligacji opublikowane w dniu 14

października 2026 r.

Łączne koszty emisji Obligacji wyniosły 2.201 tys. złotych, w tym:

1. koszty przygotowania i przeprowadzenia oferty – 2.165 tys. złotych,

2. koszty promocji oferty – 36 tys. złotych.

Powyższe koszty zostaną uwzględnione przy obliczaniu wartości zobowiązania wynikającego z

Obligacji i będą odnoszone w ciężar kosztów finansowych w okresie spłaty Obligacji zgodnie z

metodą zamortyzowanego kosztu z zastosowaniem efektywnej stopy procentowej. Z uwagi na fakt, że

koszty sporządzenia Prospektu, z uwzględnieniem kosztów doradztwa, dotyczą wszystkich obligacji,

które Spółka wyemituje w ramach programu emisji obligacji do 500 mln złotych lub równowartości

tej kwoty w euro, Spółka przekaże informacje o ich łącznej wysokości oddzielnym raportem

bieżącym. Koszty te obciążają wynik finansowy Spółki w momencie ich ponoszenia.

Spółka nie ponosiła kosztów wynagrodzenia subemitentów, ponieważ nie zawierała umów

subemisji w związku z ofertą Obligacji. Średni koszt przeprowadzenia subskrypcji przypadający na

jedną Obligację wyniósł 2,13 złotych. Obligacje zostały opłacane w formie: (i) 886 394 sztuk

Obligacji w formie pieniężnej, (ii) 147 990 sztuk Obligacji w wyniku potrącenia z

wierzytelnością inwestorów z tytułu sprzedaży obligacji serii AA1 (ISIN: PLO020700103).